（风险管理）2011从业《风险管理》知识点及例题解析.doc

（风险管理）2011银行从业《风险管理》知识点及例题解析,·2011年会计职称考试试题库 ·3DS MAX 6 实用教程（下） ·（风险管理）2011银行从业《风险管理。
第章风险管理基础微软中国ＭＳゴシック表格
第章风险管理基础
　　一、风险与风险管理
　　具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力
　　一风险与收益
　　风险的三种定义
　　风险是未来结果的不确定性：抽象、概括
　　风险是损失的可能性：损失的概率分布符合金融监管当局对风险管理的思考模式
　　风险是未来结果如投资的收益率对期望的偏离，即波动性
　　符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础
　　风险与收益的关系：平衡管理
　　切勿将风险与损失混淆
　　风险：事前概念，损失发生前的状态
　　损失：事后概念
　　损失类型
　　预期损失——提取准备金、冲减利润
　　非预期损失——资本金
　　灾难性损失——保险
　　二风险管理与商业银行经营
　　我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则
　　风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一
　　承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
　　依靠专业化的风险管理技能
　　两个例子
　　开发和管理基金
　　外汇交易和衍生品交易
　　做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局以下简称外汇局核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
　　作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行的经营管理模式
　　从片面追求利润的管理模式转向实现“经风险调整的收益率”最大化的管理模式
　　从定性分析为主的传统管理方式转向定量分析为主的风险管理方式
　　从分散风险管理的模式转向全面、集中管理模式。
　　为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合
　　健全的风险管理为商业银行创造附加价值
　　具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能
　　风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求
　　决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平
　　三商业银行风险管理的发展
　　商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求
　　资产风险管理模式阶段
　　世纪年代以前
　　偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性
　　负债风险管理
　　世纪年代年代
　　为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债同时，加大了经营风险
　　华尔街的第一次数学革命：马科维茨资