商业银行综合柜员制风险的防范.doc

商业银行综合柜员制风险的防范 ，该论文关于教育,经融,证券,理工,建筑,道路,桥梁,公路,机械。
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商业银行综合柜员制风险 的防范
一、综合柜员制风险的表现形式
1、人员配备不足风险 该风险主要是指业务机构由于人员配备不足引发的各种非系 统性管理风险其主要表现和危害是业务岗位的设置和管理缺 乏应有的检查和制约机制基层行人员配备达不到制度要求混 岗兼岗、业务处理一手清等现象大量存在业务分级授权制度 无法落实这些问题的存在造成银行内部业务操作成为“良心 活”为职业道德败坏的内部人员作案提供了可乘之机形成潜 在风险
2、账户管理风险账户管理风险是指由于主客观因素 影响放松对客户开户条件的审查和账户活动情况的监督从而 导致的风险这里所说的客户既包括公司客户也包括私人客户 该风险的主要表现为一是不按银行账户管理有关规定开立和 使用账户开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不 按规定与开户单位定期办理对账使存在的问题长期难以发现 ；三是对长期不动户清理不及时
3、单位预留印鉴卡片及客 户签章（字）管理风险印鉴卡管理风险主要是银行对印鉴卡 管理不善为犯罪分子所用进而盗取银行或他人资金的风险其 风险表现一是银行对单位预留印鉴卡片的管理不严未分人保 管及时核对相互制约；二是银行工作人员对单位更换印鉴手 1续的审查未按照规定要求执行使犯罪分子得以“掉包”印鉴 实施诈骗；三是由于单位人员不慎致使印鉴为犯罪分子获取 并拓制利用银企对账和重要空白凭证等管理漏洞窃取单位资 金印鉴卡管理上存在的风险既有单一的外部作案也有相当数 量的内外勾结作案客户签章（字）管理风险主要是银行柜员 在办理业务过程中对客户签章要求不严产生漏签、代签等现 象使银行资金出现风险损失其风险表现一是银行柜员对客户 签章（字）的重要性认识不足尤其是对私人客户在挂失、领 用卡折、重要凭证、更改客户信息等业务中审查不严导致出 现风险时客户逃避责任、银行垫付资金的现象二是办理业务 时对授权代理现象缺乏法律意识造成无效代理、过期代