工程支付.doc
内容介绍
工程支付 ，wu。欢迎下载！
1.目的 保证资金安全、合理、有效使用，确保公司正常运作。
2.适用范围 适用于总公司及参股公司工程项目资金（包括项目前期款、工程款、工程材 料采购款、设计费）审批支付全过程。
3.职责 3.1工程部、预算部、采购部、前期部、研发部、策划部的部门负责人分别负责所 辖工程款支付的经办工作； 3.2工程部、预算部对有关工程款的工作量、付款金额的真实、合理性予以审核， 并出具付款意见； 3.3财务管理部负责审核、支付工程款。
4.工作程序 4.1附《工程项目资金审批支付财务流程》图。
4.2项目前期款 4.2.1项目前期款内容：新拓展项目支付的定金、押金、土地费、配套费、规划制 作、论证等前期费用。
4.2.2前期部是具体经办人。
根据与政府等部门签定的合同、协议，填制《费用支 付申请表》，报公司董事长审批；审批权限执行《关于有关费用审批的规定》。
4.2.3会计审核《费用支付申请表》内容是否填制齐全、审批人的权限是否符合规 定、是否附有合同或协议，且与合同协议内容是否相符；计财部负责人审批签字 后，出纳开出支票付款； 4.2.4出纳根据手续齐全的《费用支付申请表》及合同、协议等附件开具转帐支票 ，并盖好支票财务专用章后交由会计复核，会计复核无误盖支票法人章，交出纳 支付支票给经办人，并请经办人或收款人在支票备查登记簿中签字；待收据或发 票收到后由会计负责粘贴到记帐凭证中； 4.2.5开具支票注意事项：支票收款人必须与合同或协议人一致，否则必须出具 委托收款协议，表明愿意承担由此引起的一切经济、法律责任；不准签发 没有资金保证的票据或远期支票；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债 务的票据； 4.2.6会计根据《费用支付申请表》及附件及时编制记帐凭证；4.2.7根据记帐凭证会计及时登记成本明细帐；出纳及时登记现金、银行存款日 记帐。
4.3工程款 4.3.1工程款内容：包括前期工程款、土建工程款、设备安装工程款、装饰装潢工 程款、绿化工程款、各项规费、贴费、增容费、施工单位押金、定金的结算、退还 等。
4.3.2前期工程 a.前期工程款内容：包
下载地址
进入下载页
文件大小
43.0KB
上传作者
猪仔
文件类型
.doc