二期工程款拨付计划.doc

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二期工程款拨付计划及三期财务管理办法 一:二期付款计划 1,检验费，企业管理费，自采物资款，生产工具款等全额拨付物 资公司计166764.43元。
2,设计费拨供电公司设计所34000.00元。
3,青苗补偿费108540.00元补协议后由局农改账户直接列支。
3,人工费，机械费，冬雨，定位复测费，二次搬运费，现场管理费 ，定额编制费，社保费(可调整局生产成本)，安措费(承装公司已发生9 600元,可开票支付)，拆旧费，税金计585173.81元。
除去税金及已列支 工资165302.33元，剩余部分419871.48元各施工队人工费，机械费等 应在100000元左右；再调整去年11月至今年2月份承装公司已在施工 成本列支的部分费用102984元。
剩余20万元考虑拨付原局欠物资公司 的材料款或由各所开票弥补以前原费用亏损或留待以后开支（但所里 无权开支，必须由局里掌握） 二：三期财务管理办法 １，人员设置：设专职会计，出纳各一名。
２，账务设置：基建工程账设在局财务；自采物资账，施工单位账 设在三产财务。
３，业务处理：三期工程预算，大宗物资招标合同必须送财务一份 ；财务科据以付款。
工程领用物资单据每周由材料会计分别送农改财 务及三产财务记账。
凡是农改发生及拟发生的费用及时记入农改账户 ，改变一，二期中决算完后在调账的弊端。
４，三期工程决算必须按财务账做，避免原先账实不符及形成费 用结余的弊病。
５，为避免材料混乱，单独租赁一个三期物资库房，其中的租金及 人员工资可从农改资金列支，完工后账实核对清楚后在撤销。