公司财务流程(经典).doc

公司财务流程(经典)

目 录
一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5
二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8
三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12
四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15
五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20
六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24
七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26
八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31 九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33 十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38 十
一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41 1
一、出纳岗工作流程 （一）现金收付
1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款 →检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名 →在收据（发票）上签字并加盖财务结算章→将收据第②联（或发票联）给交款人 →凭记账联登记现金流水账→登记票据传递登记本 →将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：
（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的